供应链与贸易融资服务:进口信用证贷款

www.chinacomp.org.cn2015-08-25 15:35:12 中国社会科学院竞争力研究中心 来源:竞争力研究中心

供应链与贸易融资服务

进口信用证贷款

一、简介  
在紧缩的信贷政策之下,国内进口贷款(或海外代付)利率日益升高,加上多数国内银行的信贷规模调控,进口商面临流动资金困境。进口信用证贷款服务结合同一实体的进口和离岸公司,通过转让信用证的安排,使中国进口商享受到8大优势,节省总交易额高达4.18% 。 

二、适用对象  
1.  有进口业务的中国企业。  
2.  行业包括:有色金属、钢铁能源、石化、装备制造、气车、电子、IT、机电、医疗医药、食品加工等等。  
3.  年进口额达2千万美元及单笔进口额达到2百万美元。  
4.  自有远期开证额度。

三、前提  
贵企业是否:  
1.  海外供货商要求即期付款(At-sight),而贵公司想远期支付,争取企业现金空间?  
2.  目前使用即期信用证结算以满足海外供货商要求,但是对贵公司现金压力很大,希望融资?  
3.  经常受到国内开证银行信贷规模调控影响,无法及时满足融资需求?  
4.  目前在国内开证银行有申请进口贷款(或海外代付),其融资利率上涨趋势明显,综合年利率(加上手续服务费等)5%以上,贵公司希望节约融资成本?  
如果上述问题都<是>,低成本进口融资服务正适合您。请看下页介绍:     

四、优势 
1.  充裕的信贷额度 
  
2.  中国进口商享受到海外融资市场的低成本融资 
实例:信用证金额为一千万美元(US$10,000,000),期限90天,离岸公司留存10%利润差额,向海外供货商支付采购价九百万美元(US$9,000,000),即:


*以最优惠计 
3.  中国进口商享受延期付款,获取人民币升值收益 
中国进口商由即期信用证改为远期,获取人民币的升值收益。(以2011年前270天人民币兑美元中间价计算,人民币已升值了3.73%) 
同例:人民币在90天内平均升值了1.24%。即节省了1.24%人民币就可以在90天后兑换成一千万美元。亦即节省了US$124,000。 
4.  利润留存在离岸公司,减轻国内母公司税赋(差额转让下) 
在差额转让的情况下,差额利润留存在离岸公司,国内母公司账面采购成本提高,相应的所得税赋减轻。(此需注意合理安排。另若进口产品需关税,则需综合考虑进口关税增加的影响。) 
同例:

 
5.  国内母公司及离岸公司均无需授信额度 
国内母公司无需在操作银行有授信额度,也无需开户。尽使用其在国内往来银行的开证额度。融资主体为离岸公司,操作银行基于国内开证银行的承兑提供融资,离岸公司无需在操作银行具授信额度。 
6.   海外供货商收到无追索权的即期付款 
经开证行承兑后,操作银行向海外供货商即期付款,且该付款无追索权(同样保障海外供货商)。 
7.   跨国银行海外监督,对中国进口商更有保障 
由操作银行在海外供货商所在地的分行为通知行和议付行,执行海外操作,保障中国进口商业务顺利,对中国进口商更有保障。 
8.   我们为您服务免烦恼 
我们是由中国社会科学院中国产业与企业竞争力研究中心领导的咨询服务机构,保证服务的中立性及专业性。 
我们将根据客户的业务,为客户寻找最合适及最优惠的跨国著名银行为操作银行。 
我们将协助中国进口商成立离岸公司(如没有)。 
我们将协助中国进口商和离岸公司处理与操作银行之间的文书。 
我们将提供离岸公司的税务顾问服务(由专业税务顾问师执行)。 
我们将提供离岸公司的审计服务(由专业注册会计师执行)。 
我们将全程跟踪服务,免除客户的融资烦恼。 
我们的服务费按成功多少收多少,不成不收。 
我们严格遵守法律规定,不容许经办人员收受回佣、红包等行为,保障企业主对成本一目了然。 
我们协助客户全程在国内操作。 
我们提供多种方案建议,让客户离岸公司的款项自由处理。

五、操作流程: 
1.  申请:联系我们,填好<申请表>及提供营业执照副本。 
2.  服务合约:客户与我们签署保密及服务合约。签署时不用支付任何费用。 
3.  提供方案:我们将量身设计最佳信用证融资服务解决方案给客户,并将安排专人与客户联络,说明融资方案并经得客户同意。 
4.  离岸公司:我们可以协助客户快速成立离岸公司,离岸公司联系人可以和中国进口商联系人可以是同一人。并到操作银行开户。 
5.  尽职调查:我们协助与操作银行有关尽职调查的相关工作。 
6.  联系海外供货商:我们协助操作银行联系海外供货商,介绍方案,并由操作银行承诺在信用证承兑后提供<无追索权即期付款>给海外供货商,相应融资利息由中国进口商承担。 
7.  海外通知行和议付行:融资方案经由海外供货商同意后,指定其所在地的操作银行分行为通知行和议付行。 
8.  国内开证:我们通知中国进口商办理开证手续。 
9.  支付服务费:离岸公司支付操作银行相关的费用及服务费(外汇支付)。 
10. 签发转让信用证:收到上述费用后,我们将通知操作银行签发转让信用证和付款承诺书给海外供货商。 
11. 交单:发货后,海外供货商将信用证单据递交当地操作银行分行(指定议付行)。 
12. 换单:操作银行将信用证单据换单后,递交给国内开证行。 
13. 承兑电:国内开证行收到信用证单据,发出承兑电。 
14. 即期付款:操作银行根据付款承诺书约定,安排即期付款给海外供货商。 
15. 支付信用证款:到期日,国内开证行根据指示向操作银行直接支付信用证款。 
16. 税务安排:我们将安排海外专业税务顾问师协助客户处理税务安排,并由注册会计师执行审计。 
重复流程:每一张信用证项下的处理流程相同。

六、注意事项 
a. 海外供货商接受转让信用证 
若海外供货商因为担心第一受益人换单可能导致其提交的"原本清洁单据"产生不符点、而遭开证行拒付的情况,我们可以安排采取第一受益人签署委托权(Power of Attorney)、授权转证行<换单求偿>的方法,让海外供货商安心。 
b. 风险控制 
虽然本服务是基于开证行承兑后的融资,我们仍需在前期做好交易的尽职调查等准备工作,对买卖双方的以往业务记录进行充分了解。 
c.不同开证行享有不同利率优惠 
国内主要商业银行开出的信用证均可受理。但不同开证行享有不同利率优惠,五大行(中行、工行、建行、农行、交行)的优惠较大,建议优先采用。 

七、联系我们: 
本业务专员: 
郑新均(办公室主任兼执行公司总经理) 
手机:+86.1391 0126 057             电邮:zxj@chinacomp.org.cn /zxj@aladdiny.com 
业务代表:单贵斌             
手机:+86.1350 1390 938             电邮:sgb@aladdiny.com        
业务代表:程波          
手机:+86.1348 8831 779             电邮:chbo@aladdiny.com   
  
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